Trimestres manquants pour la retraite : peut-on les racheter et est-ce vraiment rentable ?

À l’approche de la retraite, de nombreux Français découvrent qu’il leur manque quelques trimestres pour partir à taux plein. Une situation plus fréquente qu’on ne le pense, souvent liée à des périodes d’inactivité, d’études ou de travail à temps partiel. Faut-il pour autant envisager de racheter ces trimestres ? Le jeu en vaut-il la chandelle ? 

Qu’est-ce qu’un trimestre manquant ?

Le système de retraite français repose en grande partie sur le nombre de trimestres validés au cours de la vie active. Pour bénéficier d’une retraite à taux plein, il est nécessaire d’avoir validé entre 166 et 172 trimestres, selon son année de naissance. Chaque année, un salarié peut valider jusqu’à quatre trimestres, sous certaines conditions de revenus.

Mais il arrive que certains assurés arrivent en fin de carrière avec un déficit de trimestres. Cela peut résulter d'années d'études supérieures non cotisées, de périodes de chômage non indemnisées, de congés parentaux, ou encore d’une carrière morcelée. Les conséquences peuvent être lourdes : décote sur le montant de la pension ou obligation de travailler plus longtemps pour compenser le manque.

Peut-on racheter des trimestres ? Les dispositifs existants

La bonne nouvelle, c’est qu’il est possible de racheter des trimestres dans certaines conditions. Le dispositif le plus connu est celui du versement pour la retraite (VPLR). Il permet de compenser les périodes où aucun ou peu de droits n’ont été acquis.
Trois situations principales permettent ce rachat :

• Les années d’études supérieures, sous réserve que les diplômes aient été obtenus.
• Les années incomplètes : celles où moins de quatre trimestres ont été validés.
• Les stages en entreprise, sous conditions spécifiques.

Les rachats sont plafonnés : 12 trimestres au maximum peuvent être acquis via ce mécanisme. Le rachat peut porter sur le taux seul (pour éviter une décote), ou sur le taux et la durée d’assurance (pour gagner des droits en plus du taux plein). Ces choix influencent le coût final.

À noter : les travailleurs indépendants, les professions libérales ou les fonctionnaires disposent de dispositifs spécifiques de rachat, encadrés par leurs régimes de retraite.

Combien ça coûte ?

Le rachat de trimestres représente un investissement conséquent, dont le montant varie selon plusieurs critères :

• L’âge de l’assuré au moment du rachat.
• Le revenu moyen des trois dernières années.
• Le type de rachat choisi (taux seul ou taux + durée).

Le montant du rachat de trimestres est déterminé à partir d’un barème spécifique, appelé "Versement pour la retraite et rachats de cotisations alignés", publié chaque année par la Cnav. Ce barème peut être exprimé en euros ou en pourcentage, en fonction de la tranche de revenus de l’assuré. Il varie également selon le régime auquel l’assuré est affilié (salarié, artisan, commerçant, profession libérale, etc.).

Exemple du rachat de trimestres au titre du taux seul : 

Jean, âgé de 55 ans, est affilié au régime général et il souhaite racheter 3 trimestres (concernant des années incomplètes).

Pendant ces trois dernières années travaillées, le salaire annuel de Jean s’élevait à 50 000€ (soit un montant supérieur au plafond de la sécurité sociale qui est fixé à 47 100€ pour 2025).

En se basant sur le barème réglementaire du versement pour la retraite, un trimestre va coûter 3973€ pour l’année 2025. S’il désire racheter 3 trimestres Jean devra alors régler la somme de 11919€.

L’Assurance retraite met à disposition un simulateur en ligne pour estimer ce montant précisément, en fonction de la situation individuelle.

Est-ce rentable ? Une question de stratégie

En fonction de votre situation personnelle et de votre parcours professionnel, le rachat de trimestres peut s’avérer plus ou moins avantageux pour augmenter le montant de votre retraite. Pour en évaluer la rentabilité, il est essentiel de comparer :

• Le coût total du rachat de trimestres.
• Le montant estimé de votre pension avec et sans ce rachat.

Selon votre profil, la solution la plus pertinente pourra être :

• Un rachat de trimestres uniquement pour améliorer le taux de votre pension.
• Un rachat portant à la fois sur le taux et sur la durée d’assurance, à condition toutefois de percevoir la retraite pendant un minimum de X années.

Avantages et inconvénients à bien peser

Les avantages :

• Permet de partir plus tôt à la retraite.
• Améliore le montant de la pension.
• Donne droit à une déduction fiscale (dans certaines conditions).

Les inconvénients :

• Coût élevé et paiement comptant.
• Rentabilité incertaine si espérance de vie faible ou réforme future.
• Démarche administrative complexe.

Comment faire une simulation et entamer une démarche ?

Avant toute décision, mieux vaut faire une simulation personnalisée. Pour cela, vous pouvez :

• Utiliser le simulateur officiel sur le site lassuranceretraite.fr.
• Prendre rendez-vous avec un conseiller retraite ou un expert en gestion de patrimoine.
• Contacter votre caisse de retraite pour une évaluation chiffrée.

Si vous décidez de racheter, la demande se fait via un formulaire spécifique, à renvoyer à votre caisse. Un devis vous sera envoyé, valable pendant six mois.

Racheter des trimestres est une possibilité offerte aux assurés pour optimiser leur départ à la retraite. Mais c’est une décision qui doit être mûrement réfléchie, car elle engage des sommes importantes. Pour certains, le rachat sera un levier de liberté ; pour d’autres, une dépense inutile.

La meilleure stratégie ? Prendre le temps de faire les calculs, poser les bonnes questions, et ne pas hésiter à demander conseil. Certaines périodes sont automatiquement validées pour la retraite : service militaire, congé maternité, maladie longue durée… Avant de racheter, vérifiez que ces trimestres ne sont pas déjà pris en compte !